신혼부부 증여세 면제 총정리

 신혼부부가 부모로부터 받는 증여, 최대 3억 원까지 증여세 면제 가능! 혼인 전후 적용 조건과 절세 전략을 한눈에 정리했습니다.

 

 

신혼부부 증여세 면제, 어디까지 가능할까?

 신혼부부가 결혼을 앞두거나 갓 결혼했다면, 부모로부터 주택 자금이나 현금을 받는 경우가 많습니다. 이때, 일정 요건을 충족하면 최대 3억 원까지 증여세 면제를 받을 수 있어요.

 

📌 핵심 요건

• 혼인 신고 전후 2년 이내에 증여
• 혼인 및 출산 목적의 증여임을 증빙
• 부모 1인당 1억 원까지 면제 가능
• 기본공제 5천만 원 추가 적용 가능

 

최대 3억 원까지 면제 받는 실전 전략

✔️ 면제 구조 요약

증여자	비과세 한도
부모 한 명	1억 + 5천만 원
양가 부모	2억 + 1억(공제 포함)
총합계	최대 3억 원까지 면제 가능

 

증여세 면제 받는 조건 자세히 보기

▶ 시점 요건

• 혼인신고일 기준 전후 2년 이내
  예: 2025년 5월 결혼 → 2023년 5월~2027년 5월 사이 증여 면제 가능

▶  증빙 요건

• 혼인신고서, 가족관계증명서
• 계좌이체 내역, 계약서, 사용 목적(주택 계약 등)

▶  주의할 점

• 혼인 목적이 명확해야 함
• 부모가 아닌 타인(지인, 삼촌 등)의 증여는 적용 제외
• 혼인 이후 증여라도 2년 넘으면 일반 증여세 과세 대상

 

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신고 기한과 절차

▶  신고 기한

• 증여일 속한 달의 말일부터 3개월 이내
• 기한 내 신고하지 않으면 가산세 부과

▶  신고 방법

• 홈택스 신고
  1. 홈택스 로그인 → ‘증여세 신고’ 선택
  2. 증여자, 수증자 정보 입력
  3. 증여 금액, 증여 일자, 사용 목적 기재
  4. 증빙파일 첨부 후 제출
• 또는 세무서 방문 신고 가능

 

증여세 신고방법 및 신고기한

 

절세 팁: 꼭 이렇게 하세요!

✅ 양가 부모가 각각 1억씩 분산 증여
✅ 부동산+현금 조합으로 이체일 기준 관리
✅ 혼인신고일 기준 정확히 체크해 절세 타이밍 잡기
✅ 증빙 서류 빠짐없이 제출해 가산세 방지

 

실전 사례

사례 1

• 결혼 1년 전, A씨 부모가 1억 원 증여
  → 혼인 전후 2년 내 증여 → 증여세 면제

사례 2

• 결혼 직후, 양가 부모가 각각 1억 원씩 자녀에게 증여
  → 2억 원 면제 + 기본공제 1억 원 → 총 3억 면제

 

 

 

 

증여세 면제 체크리스트

• 혼인신고일 기준 2년 내 증여인가?
• 증여 목적이 명확한가?
• 증빙 자료 준비했는가?
• 부모 각각의 증여인가?
• 신고 기한 지켰는가?

 

마무리

 신혼부부에게 주어지는 증여세 면제 혜택은 짧은 기간 동안만 적용됩니다. 혼인시점, 증여자 구성, 이체 시점만 잘 계획해도 최대 3억 원까지 세금 없이 받는 절세 효과를 누릴 수 있습니다.

 

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